Держфінмоніторинг — щодо ідентифікації нерезидентів

Стаття 6 Закону України «Про свободу пересування та вільний вибір місця проживання в Україні», встановлюючи у частині першій обов’язок щодо реєстрації місця проживання громадян України, а також іноземців та осіб без громадянства, які перебувають в Україні на законних підставах, містить в абзаці третьому частини другої спеціальну норму, відповідно до якої іноземець чи особа без громадянства [...]

Подання документів аудиторам для потреб фінмоніторингу

У якому вигляді клієнти повинні подавати аудиторам і аудиторським фірмам документи для проведення ідентифікації? Відповідно до частини першої статті 9 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» (далі — Закон) суб’єкт первинного фінансового моніторингу здійснює ідентифікацію клієнтів, які проводять фінансові операції, на підставі поданих офіційних документів або [...]

Держфінмоніторинг — про різні ступені володіння та впливу

Що розуміється під «формальним володінням», «опосередкованим володінням», «опосередкованим впливом» та «вирішальним впливом» у контексті Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму»? Зазначені терміни слід розглядати разом із термінами «істотна участь» та «контроль юридичної особи», визначення яких містяться у Законі України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, [...]

Держфінмоніторинг — щодо з’ясування відомостей про власників істотної участі

Відповідно до статті 9 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» (далі — Закон) суб’єкт первинного фінансового моніторингу згідно із законодавством зобов’язаний на підставі поданих офіційних документів або засвідчених в установленому порядку їхніх копій здійснювати ідентифікацію клієнтів, які проводять фінансові операції. З метою ідентифікації юридичних осіб суб’єктам [...]

Щодо подання інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу

Відповідно до пункту 6 частини другої статті 6 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» (далі — Закон) спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу зобов’язані повідомляти Держфінмоніторинг про: фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, якщо є достатні підстави підозрювати, що вони пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, [...]

Деякі питання заповнення Реєстру фінансових операцій, що підлягають фінмоніторингу

Згідно з частиною третьою статті 12 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» порядок реєстрації фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, а також подання Держфінмоніторингу інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, інші фінансові операції, що можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, [...]

Приватна охорона: без зброї, але зі злими собаками

Після повторного вето Президента прийнято нарешті довгоочікуваний Закон України “Про охоронну діяльність” (далі – Закон). Загальна кількість осіб, які залучені до виконання охоронних функцій в Україні, перевищує сто тисяч (без державних силових відомств), налічується більше 4 тисяч приватних охоронних структур. Якихось принципових змін у цій сфері новим Законом не передбачається, закріплюється існуючий status quo. Втім, [...]

Судова експертиза у господарському процесі

Судова експертиза є самостійним науковим напрямом, у межах якого розроблена загальна теорія і визначено її місце в системі наукового знання. Вона є одним з основних засобів доказування обставин у провадженні справ із господарських спорів, оскільки в процесі здійснення правосуддя суд часто стикається з необхідністю встановлення обставин (фактів), дані про які потребують спеціальних досліджень та/або знань. [...]

Строки апеляційного оскарження рішення господарського суду

Розглянемо питання про процесуальні строки апеляційного оскарження рішень господарських судів, які в судовій практиці вирішуються неоднозначно. Згідно із Загальною декларацією прав людини кожна людина має право на ефективне поновлення в правах компетентними національними судами у випадках порушення її основних прав, наданих їй Конституцією або законом (ст. 8). Основними засадами судочинства є: п. 8 ст. 129 [...]

Митний кодекс визначає вичерпний перелік документів для оформлення товарів — ДМСУ

Новим Митним кодексом визначено вичерпний перелік документів, необхідних митниці для митного оформлення. Про це УНН повідомили у прес-службі відомства. «На пропозицію Держмитслужби у Кодексі передбачено подання разом із митною декларацією лише рахунка або іншого документа, що визначає вартість товару, і декларації митної вартості. Інші документи, необхідні для здійснення митного контролю й оформлення товарів, декларантом не [...]